Bien s’informer sur le REEE : Régime individuel ou familial

Certains Canadiens savent déjà que le régime enregistré d’épargne-études (REEE) peut offrir un bon moyen de maximiser l’épargne en vue des études postsecondaires, notamment parce que il y a les possibilités pour les subvention du gouvernement ¹. L’année dernière seulement, les Canadiens détenaient des actifs d’une valeur de 44 milliards de dollars dans des REEE ² et plus de la moitié des parents ont ouvert un compte de REEE pour économiser ³. Toutefois, la panoplie de REEE comporte des régimes individuels et des régimes familiaux, de sorte que les parents ne savent peut-être pas lequel choisir et pour quelle raison.

Zeljka Turek, un conseiller TD à Gestion de patrimoine TD, simplifie le choix. « Un REEE individuel est conçu pour un enfant. Un REEE familial vise à partager l’épargne entre plusieurs enfants. »

Prêt à commencer? Découvrez les options de REEE de TD Canada Trust

Contrairement au régime familial qui exige que le bénéficiaire soit âgé de moins de 21 ans lorsqu’il est désigné dans le régime, cette limite d’âge ne s’applique pas pour le régime individuel. « Un régime individuel convient parfaitement à une famille d’un seul enfant qui n’aura alors pas à se préoccuper de partager cet actif, souligne Mme Turek. De plus, il constitue une bonne option si vous aimeriez établir un compte pour une personne qui n’a aucun lien de parenté avec vous, ou si vous voulez épargner en vue de vos propres études. »

Si vous avez plus d’un enfant, un régime familial pourrait vous convenir, parce que vous pourrez partager l’épargne entre tous vos enfants. Dans un régime familial, tous les bénéficiaires doivent avoir un lien de parenté avec leur promoteur, par le sang ou l’adoption, comme les petits-enfants, arrière-petits-enfants, frères ou sœurs. Le promoteur peut aussi ajouter ou modifier des bénéficiaires pendant la durée de vie du régime. Lors de la répartition de l’argent, chaque bénéficiaire doit en utiliser une portion, même si les portions ne sont pas nécessairement égales. « Cela signifie que si un de vos enfants fera des études en médecine, explique Mme Turek, il pourra utiliser une part plus importante de l’épargne qu’un plus de chances de fréquenter une institution postsecondaire et lequel a le moins de chances.

Dans les deux régimes, le gouvernement fédéral versera une subvention maximale de 7 200 $ par bénéficiaire jusqu’à ce qu’ils aient 18 ans. Dans un régime familial, l’argent des subventions peut être partagé, mais il faut respecter le montant maximal à vie de 7 200 $ par bénéficiaire. Toute portion de la subvention non utilisée par les bénéficiaires sera retournée au gouvernement à la fermeture du REEE. Et dans les deux cas, il faut fermer le REEE 35 ans après son ouverture.